Qu'est-ce que le 3e pilier?
Le système de prévoyance suisse repose sur 3 piliers:
AVS/AI
Prévoyance étatique
LPP
Caisse de pension
Pilier 3A/3B
Prévoyance privée
💡 Le 3e pilier vous permet de combler la lacune entre votre rente AVS/LPP et vos besoins réels à la retraite.
Pilier 3A vs Pilier 3B: Comparaison
| Critère | Pilier 3A (lié) | Pilier 3B (libre) |
|---|---|---|
| Déduction fiscale | ✓ Oui (CHF 7'056.-/an) | Limitée |
| Versements max | CHF 7'056.- (2025) | Illimité |
| Flexibilité retrait | Limitée (5 ans avant retraite) | ✓ Libre |
| Rendement moyen | 1.5-3.5% / an | Variable |
| Recommandé pour | Retraite + impôts | Flexibilité + succession |
Avantages Fiscaux 2025
💰 Économies d'impôts avec le 3A
Salariés avec caisse de pension:
Maximum déductible: CHF 7'056.- / an (2025)
Indépendants sans caisse de pension:
Maximum déductible: CHF 35'280.- / an (20% du revenu)
Exemple Genève
Revenu: CHF 80'000.-/an
Versement 3A: CHF 7'056.-
≈ CHF 2'100.-
Économie fiscale annuelle
Exemple Zurich
Revenu: CHF 100'000.-/an
Versement 3A: CHF 7'056.-
≈ CHF 2'400.-
Économie fiscale annuelle
Comment Choisir votre 3e Pilier?
- 1
Définissez vos objectifs
Retraite, achat immobilier, optimisation fiscale?
- 2
3A ou 3B?
3A pour déductions fiscales, 3B pour flexibilité
- 3
Banque ou assurance?
Banque = meilleur rendement, Assurance = protection décès
- 4
Comparez les offres
Frais, rendements, conditions peuvent varier de 0.5 à 2%/an
- 5
Diversifiez
Plusieurs comptes 3A pour optimiser le retrait échelonné